辽宁省体育局2017年度部门决算
发布时间:2018年08月31日          编辑:辽宁省体育局         来源:体育局财务审计处

  目 录

  

    第一部分 辽宁省体育局概况

  一、主要职责

  二、部门决算单位构成

  第二部分 辽宁省体育局2017年度部门决算报表

  一、2017年度收入支出决算总表

  二、2017年度收入决算表

  三、2017年度支出决算表

  四、2017年度财政拨款收入支出决算表

  五、2017年度一般公共预算财政拨款收入支出决算表

  六、2017年度一般公共预算财政拨款基本支出决算表

  七、2017年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

  八、2017年度财政专户管理资金收入支出决算表

  九、2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

  第三部分 辽宁省体育局2017年部门决算情况说明

  第四部分 名词解释

  

    第一部分 辽宁省体育局概况

  一、        主要职责

  (一)贯彻执行国家体育工作的方针、政策;拟订全省体育工作有关政策,起草地方性法规和省政府规章草案,并监督实施。

  (二)研究编制全省体育事业发展规划,指导和推动全省体育体制改革工作。

  (三)推行全民健身计划,指导并开展群众性体育活动,实施国家体育锻炼标准,开展国民体质监测;研究拟订健身气功管理的政策、法规,并监督实施。

  (四)统筹规划竞技体育的发展及全省体育优秀队的设置与发布;指导体育队伍的思想政治工作;组织开展反兴奋剂工作。

  (五)组织全省体育领域重大科研攻关和成果推广。

  (六)研究拟定体育产业发展政策,发展体育市场;制定体育经营活动的从业条件和审批程序;指导省体育局系统基本建设工作。

  (七)管理体育外事工作,开展体育合作与交流。

  (八)组织全省综合性体育竞技,组织参加国际性和全国性重大体育比赛。

  (九)负责全省性体育社团的资格审查。

  (十)承办省政府交办的其他事项。

  二、        部门决算单位构成

  纳入辽宁省体育局2017年部门决算编制范围的二级预算单位包括:

  1.        辽宁省体育局机关

  2.        辽宁体育运动职业技术学院

  3.        辽宁省自行车体操击剑运动管理中心

  4.        辽宁省军事体育航海运动学校

  5.        辽宁省军事体育陆上运动学校

  6.        辽宁省田径运动管理中心

  7.        辽宁省体育总会

  8.        辽宁省体育学校

  9.        辽宁省大连体育学校

  10.        辽宁省游泳运动管理训练中心

  11.        辽宁省足球运动管理中心

  12.        辽宁省篮球运动管理中心

  13.        辽宁省乒乓球羽毛球运动管理中心

  14.        辽宁省柏叶体育训练基地

  15.        辽宁省体育人才交流中心

  16.        辽宁省排球运动管理中心

  17.        辽宁省青少年体育管理中心

  18.        辽宁省网球运动管理中心

  19.        辽宁省冬季运动项目管理中心

  20.        辽宁省体育国有资产管理中心

  21.        辽宁省反兴奋剂中心

  22.        辽宁省体育局财务结算中心

  23.        辽宁省浑南体育训练基地

  24.        辽宁省体育科学研究所

 

  第二部分 辽宁省体育局2017年度部门决算公开报表

 

  第三部分 辽宁省体育局2017年部门决算情况说明

  一、收入支出决算总体情况

  (一)收入总计95311.60万元,包括:

  1.财政拨款收入72822.01万元,其中:公共预算财政拨款收入41778.01万元,政府性基金收入31044万元。

  2.事业收入284.81万元,主要是省级体校学生学费、住宿费等收入。

  3.其他收入406.50万元,主要是各训练单位的赞助费(赞助物资按合同金额计入收入)、单位银行账户存款利息收入等收入。

  4.上年结转和结余21798.28万元,主要是以前年度尚未完成、结转到本年按照有关规定继续使用的资金等。

  与上年相比,今年收入减少15390.73万元,主要原因:一是财政拨款收入照比2016年增加1872.85万元,为增加职工养老保险、职业年金与调减退休人员经费的差额;二是上级补助收入照比2016年减少10万元,为国家体育总局拨付的赛事补助费;三是事业收入照比2016年减少21.28万元,主要是学费、住宿费等收入减少;四是其他收入照比2016年减少1878.96万元,主要是照比去年减少的12届全运会组委会调拨赞助电话卡及火炬手服装等收入;五是上年结转和结余照比2016年减少15353.32万元,主要是加大预算执行力度,减少年度结余结转资金额度,严控项目支出申报,并全员纳入年度绩效目标考核。

  (二)支出总计75452.19万元,包括:

  1.基本支出35913.63万元,主要是为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出,其中:工资福利支出17625.88万元,对个人和家庭的补助支出8297.14万元,商品和服务支出9603.03万元,其他资本性支出387.58万元。

  2.项目支出39538.56万元,主要包括全民健身活动及器材设施、青少年体育活动资助及后备人才培养、体育场馆运行维护、专业队日常训练等业务支出。

  与上年相比,今年支出减少13445.01万元,主要原因:一是基本支出照比2016年减少2059.22万元,主要为调减的退休人员工资及公用经费等;二是项目支出照比2016年减少11385.79万元,主要是根据上年度项目绩效情况安排资金,从源头上控制新增项目和项目总投资。

  (三)年末结转和结余19859.41万元

  结转结余资金主要是体育场馆维修改造、政府采购等跨年度支出项目,以及按照有关规定结转以后年度继续使用的资金。与上年相比,今年结转结余减少1957.31万元,主要是针对历年结转资金较大的项目调整年初预算安排,年中执行时加大预算执行力度,提高资金使用效益。

  二、财政拨款支出决算情况

  (一)总体情况

  财政拨款支出决算反映辽宁省体育局2017年整体财政拨款支出情况,既包括使用当年财政拨款发生的支出,也包括使用以前年度财政拨款结转和结余资金发生的支出。2017年度财政拨款支出74522.12万元,其中:基本支出35281.03元,项目支出39241.09万元。与年初预算相比,2017年财政拨款支出完成年初预算的108%,其中:基本支出完成年初预算的90%,项目支出完成年初预算的132%。

  (二)具体情况

  2017年度财政拨款支出74522.12万元,按支出功能分类科目分,包括教育支出2629.50万元,科学技术支出483.96万元,文化体育与传媒支出28391.22万元,社会保障和就业支出4008.37万元,医疗卫生支出1911.79万元,住房保障支出1931万元,其他支出35166.29万元。

  1. 教育支出2629.50万元,包括:

  (1)高等教育0.45万元,主要是高等学校教育等支出,完成年初预算的0%,决算数大于年初预算数的原因主要是该项经费为上年结转资金,本年进行支出。

  (2)中专教育2460.95万元,主要是中等专业学校教育等支出,完成年初预算的99%,决算数小于年初预算数的原因主要是剩余部分经费年终结转至下年继续使用。

  (3)高等职业教育29.5万元,主要是高等职业大学和专科职业教育支出,完成年初预算的268%,决算数大于年初预算数的原因主要是该项支出包含上年结转资金,本年预算支出已全部完成。

  (4)其他职业教育支出138.60万元,主要是其他用于职业教育方面的支出,完成年初预算的0%,决算数大于年初预算数的原因主要是该项经费为上年结转资金,本年进行支出。

  2. 科学技术支出483.97万元,包括:

  (1)机构运行483.63万元,主要是应用研究机构的基本支出,完成年初预算的85%,决算数小于年初预算数的原因主要是部分经费年终结转至下年继续使用。

  (2)社会公益研究0.34万元,主要是体育科学等社会公益专项科研方面的支出,完成年初预算的0%,决算数大于年初预算数的原因主要是该项资金为上年结转资金,本年进行支出。

  3.文化体育与传媒支出,28391.22万元,包括:

  (1)行政运行787.48万元,主要是行政单位为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出等,完成年初预算的106%,决算数大于年初预算数的原因主要是含上年结转经费本年继续支出。

  (2)运动项目管理391.34万元,主要是各项目运动管理中心和运动学校的日常管理支出,完成年初预算的91%,决算数小于年初预算数的原因主要是部分经费年终结转至下年继续使用。

  (3)体育竞赛0万元,主要是综合性运动会及单项体育比赛支出。

  (4)体育训练22028.94万元,主要是体育运动队训练补助及器材购置等方面的支出,完成年初预算的91%,决算数小于年初预算数的原因主要是部分经费年终结转至下年继续使用。

  (5)体育场馆391.62元,主要是体育场馆维护及保障运动队正常训练等运行费支出,完成年初预算的489%,决算数大于年初预算数的原因主要是含上年结转经费本年继续支出。

  (6)群众体育340.33万元,主要是业余体校和全民健身等群众体育活动方面支出,完成年初预算的83%,决算数小于年初预算数的原因主要是部分经费年终结转至下年继续使用。

  (7)体育交流与合作8.70万元,主要是体育交流与合作方面支出,完成年初预算的100%。

  (8)其他体育支出3062.58万元,主要是除上述项目以外其他用于体育方面的支出,完成年初预算的133%,决算数大于年初预算数的原因主要是含上年结转经费本年继续支出。

  (9)其他文化体育与传媒支出1380.23万元,主要是国家队转训基地改善训练条件、组织开展全民健身系列活动等支出,完成年初预算的329%,决算数大于年初预算数的原因主要是含上年结转经费本年继续支出。

  4. 社会保障和就业支出4008.37万元,包括:

  (1)归口管理的行政单位离退休214.65万元,主要是行政单位离退休人员工资及公用经费等支出,完成年初预算的87%,决算数小于年初预算数的原因主要是部分经费年终结转至下年继续使用。

  (2)事业单位离退休3469.56万元,主要是事业单位离退休人员工资及公用经费等支出,完成年初预算的97%,决算数小于年初预算数的原因主要是部分经费年终结转至下年继续使用。

  (3)机关事业单位基本养老保险缴费支出136.04万元,主要是,完成年初预算的21%,决算数小于年初预算数的原因主要是部分经费年终结转至下年继续使用。

  (4)死亡抚恤104.83万元,主要是用于病故人员家属的一次性抚恤金以及丧葬补助费,完成年初预算的89%,决算数小大于年初预算数的原因主要是部分人员家属尚未办理支付手续。

  (5)伤残抚恤83.29万元,主要是用于伤残运动员的伤残补助费,完成年初预算的95%,决算数小于年初预算数的原因主要是部分经费年终结转至下年继续使用。

  5.医疗卫生与计划生育支出1911.78万元,包括:

  (1)行政单位医疗41.13万元,主要是行政单位人员医疗保险等支出,完成年初预算的98%,决算数小于年初预算数的原因主要是部分经费年终结转至下年继续使用。

  (2)事业单位医疗1870.65万元,主要是事业单位人员医疗保险等支出,完成年初预算的87%,决算数小于年初预算数的原因主要是部分经费年终结转至下年继续使用。

  6. 住房保障支出1931万元,包括:

  住房公积金1931万元,主要是在职职工住房公积金等支出,完成年初预算的82%,决算数小于年初预算数的原因主要是部分经费年终结转至下年继续使用。

  7.其他支出35166.29万元,包括:

  用于体育事业的彩票公益金支出35166.29万元,主要是全民健身工程设施建设、室外体育场地建设及器材更新维护、全民健身系列活动、社体指导员培训、资助高水平后备人才基地、青少年户外营地及俱乐部建设资助、传统项目学校扶持、训练场地维修维护、备战全运会、优秀体育运动队训练经费、人才引进及体育专项器材购置等方面的支出。完成年初预算的126%,决算数大于年初预算数的原因主要是本年支出中包含往年结转资金。

  三、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况

  2017年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出373.18万元,完成年初预算数726.2万元的52%,决算数小于年初预算数的主要原因是按照中央及省委、省政府关于厉行节约、改进工作作风、密切联系群众“八项规定”等有关要求,严格控制三公经费支出,压减公务接待费及公务用车购置及运行费。其中:因公出国(境)费年初预算为0万元,年终决算为1.51万元,主要原因为临时接到的出国任务;公务接待费年初预算为61.70万元,年终决算为9.55万元,主要原因为减少不必要的公务接待支出;公务用车购置费年初预算为0万元,年终决算为0万元;公务用车运行维护费年初预算为664.5万元,年终决算为362.12万元,主要原因为节能减排,控制公务用车使用量。

  1.因公出国(境)费1.51万元,主要用于赴台湾考察交流任务,2017年参加出国(境)团组1个,累计1人次。2017年因公出国(境)费比上年减少15.88万元,下降92%,主要是上年有里约奥运会出国任务的原因。

  2.公务接待费9.55万元,主要用于各省市体育部门、运动队等来访公务接待等,2017年国内公务接待累计90批次,603人,9.55万元。2017年公务接待费比上年减少0.24万元,下降3%,主要是严控公务接待数量及规模等原因。

  3.公务用车购置费0万元,主要用于购置公务用车等,当年购置公务用车0辆,年末公务用车保有量162辆。2017年公务用车购置费与上年一致。

  4.公务用车运行维护费362.12万元,主要用于公务用车运行及维护费用等。2017年公务用车运行维护费比上年减少68.57万元,下降16%,主要是严控车辆使用及规范公务用车管理制度等原因。

  四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

  2017年度一般公共预算财政拨款基本支出35281.03万元,其中:人员经费25549.09万元,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、机关事业单位基本养老保险缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、奖励金、住房公积金、采暖补贴、其他对个人和家庭补助的支出;公用经费9731.94万元,主要包括办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业费、差旅费、因公出国(境)费用、维修(护)费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新。

  五、其他重要事项的情况说明

  (一)机关运行经费支出情况

  2017年省体育局机关运行经费支出229.55万元,比2016年减少63.42万元,降低22%,主要原因为2017年压缩机关运行经费,控制公务支出。

  (二)政府采购支出情况

  2017年省体育局采购支出总额11090.38万元,其中:政府采购货物支出8844.23万元,政府采购工程支出995.16万元,政府采购服务支出1250.99万元。授予中小企业合同金额10389.93万元,占政府采购支出总额的94%,其中:授予小微企业合同金额8729.12万元,占政府采购支出总额的79%。

  (三)国有资产占用情况

  截止2017年12月31日,省体育局共有车辆163辆(其中一辆待报废),其中:副省级以上领导干部用车0辆,一般公务用车133辆,一般执法执勤用车0辆,特种专业技术用车2辆,其他用车28辆,其他用车主要是训练用摩托车及牵引车等;单位价值50万元以上的通用设备5台(套),单位价值100万元以上的专用设备11台(套)。

  (四)预算绩效管理工作开展情况

  根据财政预算管理要求,我局组织对2017年度省级预算项目支出、中央对地方专项转移支付区域项目全面开展绩效自评,共涉及预算支出项目13个,其中:省级项目支出6个,中央对地方专项转移支付区域项目7个;涉及资金36299万元,自评覆盖率达到100%,自评平均分100分。

  通过绩效自评发现预算项目管理主要存在问题:由于以前年度存在结转余资金,导致当年预算资金执行较缓;下一步我们将采取确定本年度项目预算目标,在预算编制时充分考虑结转余因素,科学合理编制项目预算,做到“精、准、细”。

 

  第四部分 名称解释

  1.财政拨款收入:指省级财政当年拨付的资金。

  2.上级补助收入:指单位从主管部门和上级单位取得的非财政性补助收入。

  3.事业收入:指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

  4. 其他收入:指除上述“财政拨款收入”、 “上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。

  5.用事业基金弥补收支差额:指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”、“其他收入”不足以安排当年支出情况下,使用以前年度积累的事业基金(事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金)弥补本年度收支缺口的资金。

  6.上年结转和结余:指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

  7.基本支出:指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

  8.项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

  9.“三公”经费:指用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中,因公出国(境)费反应单位公务出国(境)的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

  10.教育支出(类)普通教育(款)高等教育(项):反映经国家批准设立的中央和省、自治区、直辖市各部门所属的全日制普通高等院校(包括研究生)的支出。

  11.教育支出(类)职业教育(款)中专教育(项):反映各部门举办的各类中等专业学校的支出。

  12.教育支出(类)职业教育(款)高等职业教育(项):反映经国家批准设立的高等职业大学、专科职业教育等方面的支出。

  13.教育支出(类)职业教育(款)其他职业教育支出(项):反映除上述项目以外其他用于职业教育等方面的支出。

  14.科学技术支出(类)应用研究(款)机构运行(项):反映应用研究机构的基本支出。

  15. 科学技术支出(类)应用研究(款)社会公益研究(项):反映从事卫生、劳动保护、计划生育、环境科学、农业等社会公益专项科研方面的支出。

  16.文化体育与传媒支出(类)体育(款)行政运行(项):反映行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)的基本支出。

  17.文化体育与传媒支出(类)体育(款)运行项目管理(项):反映各项目运行管理中心和运动学校等单位的日常管理支出。

  18.文化体育与传媒支出(类)体育(款)体育训练(项):反映各级体育运动队训练补助及器材购置等方面的支出。

  19.文化体育与传媒支出(类)体育(款)体育场馆(项):反映体育场馆建设及维护等方面的支出。

  20.文化体育与传媒支出(类)体育(款)群众体育(项):反映业余体校和全民健身等群众体育活动方面的支出。

  21.文化体育与传媒支出(类)体育(款)体育交流与合作(项):反映体育交流与合作等方面的支出。

  22.文化体育与传媒支出(类)体育(款)其他体育支出(项):反映上述项目以外其他用于体育方面的支出。

  23.其他文化体育与传媒支出(类)其他文化体育与传媒支出(款)其他文化体育与传媒支出(项):反映上述项目以外其他文化体育与传媒方面的支出。

  24.社会保障和就业支出(类)行政单位事业单位离退休(款)归口管理的行政单位离退休(项):反映实行归口管理的行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)开支的离退休经费。

  25.社会保障和就业支出(类)行政单位事业单位离退休(款)事业单位离退休(项):反映实行归口管理的事业单位开支的离退休经费。

  26.社会保障和就业支出(类)行政单位事业单位离退休(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项):反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

  27.社会保障和就业支出(类)抚恤(款)死亡抚恤(项):反映按规定用于烈士和牺牲、病故人员家属的一次性和定期抚恤金以及丧葬补助费。

  28.社会保障和就业支出(类)抚恤(款)伤残抚恤(项):反映按规定用于伤残人员的抚恤金和按规定开支的各种伤残补助费。

  29.医疗卫生与计划生育支出(类)医疗保障(款)行政单位医疗(项):反映财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费,未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费,按照国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

  30.医疗卫生与计划生育支出(类)医疗保障(款)事业单位医疗(项):反映财政部门集中安排的事业单位基本医疗保险缴费经费,未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费,按照国家规定享受离休人员待遇人员的医疗经费。

  31.住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项):反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

  32.其他支出(类)彩票公益金安排的支出(款)用于体育事业的彩票公益金支出(项):反映用于体育事业的彩票公益金支出。

  33.机关运行经费:为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。