辽宁省体育局2018年度部门决算

辽宁省体育局2018年度部门决算

公开单位（公章）：辽宁省体育局

　　第一部分辽宁省体育局概况

　　一、主要职责

　　二、机构设置

　　第二部分辽宁省体育局2018年部门决算情况说明

　　第三部分名词解释

　　第四部分辽宁省体育局2018年度部门决算表

　　一、2018年度收入支出决算总表

　　二、2018年度收入决算表

　　三、2018年度支出决算表

　　四、2018年度财政拨款收入支出决算表

　　五、2018年度一般公共预算财政拨款收入支出决算表

　　六、2018年度一般公共预算财政拨款基本支出决算表

　　七、2018年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　八、2018年度财政专户管理资金收入支出决算表

　　九、2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

　　第一部分辽宁省体育局概况

　　一、主要职责

　　（一）拟订全省体育工作有关政策，起草体育工作地方性法规和省政府规章草案并监督实施。

　　（二）研究编制全省体育事业发展规划，指导和推动全省体育体制改革工作。

　　（三）组织全省体育领域重大科研攻关和成果推广工作，组织开展反兴奋剂工作。

　　（四）推行全民健身计划，指导并开展群众性体育活动，推动国家体育锻炼标准的实施，开展国民体质监测，指导公共体育设施的建设，负责对公共体育设施的监督管理工作。

　　（五）统筹规划竞技体育发展，指导全省体育运动项目的设置与布局，组织全省综合性体育竞赛，组织参加国际性和全国性重大体育比赛工作。

　　（六）统筹规划青少年体育发展，指导和推进青少年体育工作，指导运动员的文化教育和保障工作。

　　（七）负责体育外事工作，开展体育合作交流工作。

　　（八）完成省委、省政府交办的其他任务。

　　二、机构设置

　　纳入辽宁省体育局2018年部门决算编制范围的二级预算单位包括：

　　1.辽宁省体育局机关

　　2.辽宁省体育事业发展中心

　　第二部分辽宁省体育局2018年部门决算情况说明

　　一、收入支出决算总体情况

　　（一）收入总计96474.89万元，包括：

　　1.财政拨款收入76177.34万元，占收入总计的79%。其中：公共预算财政拨款收入48825.24万元，政府性基金收入27352.10万元。

　　2.上级补助收入0万元，占收入总计的0%。

　　3.事业收入172.97万元，占收入总计的0.2%。主要是省级体校学生学费、住宿费等收入。

　　4.经营收入0万元，占收入总计的0%。

　　5.附属单位上缴收入0万元，占收入总计的0%。

　　6.其他收入648.04万元，占收入总计的0.7%。主要是各训练单位的赞助费（赞助物资按合同金额计入收入）、单位银行账户存款利息收入等收入。

　　7.用事业基金弥补收支差额0万元，占收入总计的0%。

　　8.上年结转和结余19476.55万元，占收入总计的20.1%。主要是以前年度尚未完成、结转到本年按照有关规定继续使用的资金等。

　　与上年相比，今年收入增加1163.29万元，增长1.2%。主要原因：一是财政拨款收入照比2017年增加3355.33万元，为新增人员补发工资、社保和公用经费增加及年终绩效奖等；二是事业收入照比2017年减少111.84万元，主要是学费、住宿费等收入减少；三是其他收入照比2017年减少241.54万元，主要是赞助费等收入减少；四是上年结转和结余照比2017年减少2321.73万元，主要是加大预算执行力度，减少年度结余结转资金额度，严控项目支出申报，并全员纳入年度绩效目标考核。

　　（二）支出总计77008.31万元，包括：

　　1.基本支出39554.43万元，占支出总计的51%。主要是为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，其中：工资福利支出32200.83万元，对个人和家庭的补助支出919.87万元，商品和服务支出6038.66万元，其他资本性支出395.07万元。

　　2.项目支出37453.87万元，占支出总计的49%。主要包括全民健身活动及器材设施、青少年体育活动资助及后备人才培养、体育场馆运行维护、优秀运动队日常比赛训练等业务支出。

　　3.上缴上级支出0万元，占支出总计的0%。

　　4.经营支出0万元，占支出总计的0%。

　　5.对附属单位补助支出0万元，占支出总计的0%。

　　与上年相比，今年支出增加1556.12万元，增长2%。主要原因：一是基本支出照比2017年增加3640.8万元，新增人员增加的工资、社会保险及公用经费提标等；二是项目支出照比2017年减少2084.69万元，主要是根据上年度项目绩效情况安排资金，从源头上控制新增项目和项目总投资。

　　（三）年末结转和结余19466.59万元

　　结转结余资金主要是体育场馆维修改造、政府采购等跨年度支出项目，以及按照有关规定结转以后年度继续使用的资金。与上年相比，今年结转结余减少392.82万元，降低2%，主要是针对历年结转资金较大的项目调整年初预算安排，年中执行时加大预算执行力度，提高资金使用效益。

　　二、财政拨款支出决算情况

　　（一）总体情况

　　2018年度财政拨款支出75815.63万元，其中：基本支出38884.46元，项目支出36931.17万元。与上年相比，财政拨款支出增加1293.51万元，增长2%，主要原因：一是基本支出增加3603.43万元，主要为新增人员增加的工资、社会保险及公用经费提标等；二是项目支出减少2309.92万元，主要是2017年为全运会比赛年，相应备战及赛事经费较大，今年为调整年，项目支出减少。与年初预算相比，2018年财政拨款支出完成年初预算的103%，其中：基本支出完成年初预算的97%，项目完成年初预算的110%，这里既包括使用当年财政拨款发生的支出，也包括使用以前年度财政拨款结转和结余资金发生的支出。

　　（二）具体情况

　　2018年度财政拨款支出75815.63万元，按支出功能分类科目分，包括教育支出2470.23万元，占3%；科学技术支出646.19万元，占1%；文化体育与传媒支出36561.08万元，占48%；社会保障和就业支出4475.36万元，占6%；医疗卫生支出2114.45万元，占3%；住房保障支出1972.30万元，占3%；其他支出27576.02万元，占36%。

　　1. 教育支出2470.22万元，具体包括：

　　（1）中专教育2296.58万元，主要是中等专业学校教育等支出，完成年初预算的106%，决算数大于年初预算数的原因主要是上年度结转结余资金在今年继续使用。

　　（2）其他职业教育支出173.64万元，主要是其他用于职业教育方面的支出，完成年初预算的0%，决算数大于年初预算数的原因主要是该项经费为上年结转资金，本年进行支出。

　　2. 科学技术支出646.19万元，具体包括：

　　（1）机构运行566.19万元，主要是应用研究机构的基本支出，完成年初预算的108%，决算数大于年初预算数的原因主要是该项经费为上年结转资金，本年进行支出。

　　（2）社会公益研究80万元，主要是体育科学等社会公益专项科研方面的支出，完成年初预算的0%，决算数大于年初预算数的原因主要是该项资金为上年结转资金，在本年度进行支出。

　　3.文化体育与传媒支出36561.09万元，具体包括：

　　（1）行政运行885.18万元，主要是行政单位为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出等，完成年初预算的130%，决算数大于年初预算数的原因主要是新增人员经费追加、上年结转经费本年继续支出等。

　　（2）运动项目管理466.4万元，主要是各项目运动管理中心和运动学校的日常管理支出，完成年初预算的109%，决算数大于年初预算数的原因主要是新增人员经费追加、上年结转经费本年继续支出等。

　　（3）体育训练24703.93万元，主要是体育运动队训练补助及器材购置等方面的支出，完成年初预算的109%，决算数大于年初预算数的原因主要是新增人员经费追加、上年结转经费本年继续支出等。

　　（4）体育场馆159.79元，主要是体育场馆维护及保障运动队正常训练等运行费支出，完成年初预算的0%，决算数大于年初预算数的原因主要是含上年结转经费本年继续支出。

　　（5）群众体育403.37万元，主要是业余体校和全民健身等群众体育活动方面支出，完成年初预算的107%，决算数大于年初预算数的原因主要是含上年结转经费本年继续支出。

　　（6）其他体育支出8718.54万元，主要是除上述项目以外其他用于体育方面的支出，完成年初预算的99%，决算数小于年初预算数的原因主要是部分经费年终结转至下年继续使用。

　　（7）其他文化体育与传媒支出1223.88万元，主要是国家队转训基地改善训练条件、组织开展全民健身系列活动等支出，为中央转移支付预算，未在年初预算批复之中。

　　4. 社会保障和就业支出4475.36万元，具体包括：

　　（1）归口管理的行政单位离退休161.71万元，主要是行政单位离退休人员工资及公用经费等支出，完成年初预算的118%，决算数大于年初预算数的原因主要是含上年结转经费本年继续支出。

　　（2）事业单位离退休506.81万元，主要是事业单位离退休人员工资及公用经费等支出，完成年初预算的98%，决算数小于年初预算数的原因主要是部分经费年终结转至下年继续使用。

　　（3）机关事业单位基本养老保险缴费支出3560.79万元，主要是，完成年初预算的110%，决算数大于年初预算数的原因主要是新增人员经费追加、上年结转经费本年继续支出等。

　　（4）死亡抚恤142.4万元，主要是用于病故人员家属的一次性抚恤金以及丧葬补助费，完成年初预算的0%，该项经费未列入年初预算之中。

　　（5）伤残抚恤103.65万元，主要是用于伤残运动员的伤残补助费，完成年初预算的108%，决算数大于年初预算数的原因主要是含上年结转经费本年继续支出。

　　5.医疗卫生与计划生育支出2114.46万元，包括：

　　（1）行政单位医疗54.1万元，主要是行政单位人员医疗保险等支出，完成年初预算的123%，决算数大于年初预算数的原因主要是新增人员经费追加、上年结转经费本年继续支出等。

　　（2）事业单位医疗2060.36万元，主要是事业单位人员医疗保险等支出，完成年初预算的99%，决算数小于年初预算数的原因主要是部分经费年终结转至下年继续使用。

　　6. 住房保障支出1972.3万元，包括：

　　住房公积金1972.3万元，主要是在职职工住房公积金等支出，完成年初预算的81%，决算数小于年初预算数的原因主要是部分经费年终结转至下年继续使用。

　　7.其他支出27576.02万元，包括：

　　用于体育事业的彩票公益金专项（政府性基金预算）支出27576.02万元，主要是全民健身设施建设、体育场地器材更新维护、全民健身系列活动、社体指导员培训、高水平后备人才培养、青少年户外营地及俱乐部建设资助、传统项目学校扶持、训练场地维修维护、备战全运会、优秀体育运动队训练经费、人才引进及体育专项器材购置等方面的支出。该项支出为部门主导分配项目，列入省本级财政年初预算，但未在我局年初预算批复中体现。

　　三、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况

　　2018年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出280.7万元，完成年初预算数817.3万元的34%，决算数小于年初预算数的主要原因是按照中央及省委、省政府关于厉行节约、改进工作作风、密切联系群众中央八项规定等有关要求，严格控制三公经费支出，压减公务接待费及公务用车购置及运行费。其中：因公出国（境）费为0万元，公务接待费为4.99万元，公务用车购置及运行维护费为275.71万元。

　　1.因公出国（境）费0万元，2018年参加出国（境）团组0个，累计0人次。2018年因公出国（境）费比上年减少1.51万元，下降100%，主要是今年无出访任务的原因。

　　2.公务接待费4.99万元，主要用于各省市体育部门、运动队等来访公务接待等，2018年国内公务接待累计43批次，338人，4.99万元。2018年公务接待费比上年减少4.56万元，下降48%，主要是严控公务接待数量及规模等原因。

　　3.公务用车购置费0万元，主要用于购置公务用车等,当年购置公务用车0辆，年末公务用车保有量144辆。2018年公务用车购置费与上年一致。

　　4.公务用车运行维护费275.71万元，主要用于公务用车运行及维护费用等。2018年公务用车运行维护费比上年减少86.41万元，下降24%，主要是严控车辆使用及规范公务用车管理制度等原因。

　　四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　2018年度一般公共预算财政拨款基本支出38884.46万元，其中：人员经费33109.02万元，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、机关事业单位基本养老保险缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、奖励金、住房公积金、采暖补贴、其他对个人和家庭补助的支出；公用经费5775.44万元，主要包括办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新。

　　五、其他重要事项的情况说明

　　（一）机关运行经费支出情况

　　2018年省体育局机关运行经费支出221.40万元，比2017年减少8.15万元，降低4%，主要原因为2018年压缩机关运行经费，控制公务支出。

　　（二）政府采购支出情况

　　2018年省体育局采购支出总额3092.20万元，其中：政府采购货物支出966.84万元，政府采购工程支出1529.26万元，政府采购服务支出596.10万元。授予中小企业合同金额3067.28万元，占政府采购支出总额的99%，其中：授予小微企业合同金额1939.51万元，占政府采购支出总额的63%。

　　（三）国有资产占用情况

　　截至2018年12月31日，省体育局共有车辆153辆，与年末公务用车保有量144辆相差9辆，主要是局机关因公车改革而上交到省机关事务管理局的车辆尚未进行统一的资产划拨或账务报废，导致数据有差。其中：副省级以上领导干部用车0辆，主要领导干部用车1辆，机要通信用车2辆，应急保障用车1辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车12辆，离退休干部用车2辆，其他用车135辆，其他用车主要是训练用摩托车及牵引车等；单位价值50万元以上的通用设备1台（套），单位价值100万元以上的专用设备15台（套）。

　　（四）预算绩效管理工作开展情况

　　根据财政预算管理要求，我局组织对2018年度省级预算项目支出、中央对地方专项转移支付区域项目全面开展绩效自评，同时，对中央资金区域绩效进行省内分解，并下达各市或项目执行单位。执行绩效评价共涉及预算支出项目13个，其中：省级项目支出6个，中央对地方专项转移支付区域项目7个；涉及资金51726.6万元，自评覆盖率达到100%，自评平均分100分。

　　通过绩效自评发现预算项目管理主要存在问题：由于以前年度存在结转余资金，导致当年预算资金执行较缓;下一步我们将采取确定本年度项目预算目标，在预算编制时充分考虑结转余因素，科学合理编制项目预算，做到“精、准、细”。

　　第三部分名称解释

　　1.财政拨款收入：指省级财政当年拨付的资金。

　　2.上级补助收入：指单位从主管部门和上级单位取得的非财政性补助收入。

　　3.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

　　4. 其他收入：指除上述“财政拨款收入”、 “上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。

　　5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”、“其他收入”不足以安排当年支出情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

　　6.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

　　7.基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

　　8.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

　　9.“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反应单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

　　10.教育支出（类）普通教育（款）高等教育（项）：反映经国家批准设立的中央和省、自治区、直辖市各部门所属的全日制普通高等院校（包括研究生）的支出。

　　11.教育支出（类）职业教育（款）中专教育（项）：反映各部门举办的各类中等专业学校的支出。

　　12.教育支出（类）职业教育（款）高等职业教育（项）：反映经国家批准设立的高等职业大学、专科职业教育等方面的支出。

　　13.教育支出（类）职业教育（款）其他职业教育支出（项）：反映除上述项目以外其他用于职业教育等方面的支出。

　　14.科学技术支出（类）应用研究（款）机构运行（项）：反映应用研究机构的基本支出。

　　15. 科学技术支出（类）应用研究（款）社会公益研究（项）：反映从事卫生、劳动保护、计划生育、环境科学、农业等社会公益专项科研方面的支出。

　　16.文化体育与传媒支出（类）体育（款）行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

　　17.文化体育与传媒支出（类）体育（款）运行项目管理（项）：反映各项目运行管理中心和运动学校等单位的日常管理支出。

　　18.文化体育与传媒支出（类）体育（款）体育训练（项）：反映各级体育运动队训练补助及器材购置等方面的支出。

　　19.文化体育与传媒支出（类）体育（款）体育场馆（项）：反映体育场馆建设及维护等方面的支出。

　　20.文化体育与传媒支出（类）体育（款）群众体育（项）：反映业余体校和全民健身等群众体育活动方面的支出。

　　21.文化体育与传媒支出（类）体育（款）体育交流与合作（项）：反映体育交流与合作等方面的支出。